Frontalier en Suisse : payer le juste impôt des deux côtés de la frontière
Vous vivez en France et travaillez en Suisse : impôt en France ou à Genève selon votre canton, assurance maladie, 2e et 3e piliers, AVS et retraite française, transmission. Nous mettons ces règles bout à bout pour que chaque décision soit la bonne, des deux côtés.
Ce que nous faisons, dans l'ordre
Situer
Votre canton, votre régime d'imposition, votre assurance maladie et vos droits à la retraite dans chaque pays.
Chiffrer
Quasi-résident ou non, 3e pilier ou PER, capital ou rente au 2e pilier : comparés sur vos chiffres.
Coordonner
Déclaration française, demande de rectification genevoise, caisse de pension : nous préparons les pièces avec vous.
Anticiper
Retrait du 2e pilier, départ à la retraite, transmission : les décisions qui se préparent plusieurs années avant.
Comment nous pouvons vous aider
Audit patrimonial
Impôt, structure, prévoyance, retraite, épargne et transmission : constat chiffré, rapport écrit et restitution. 6 à 14 heures de travail selon la complexité : à partir de 400 € HT pour une situation simple.
Déclaration de revenus accompagnée
Préparation et contrôle de la déclaration du foyer et de l'IFI, choix des options fiscales, vérification de l'avis.
Expertise retraite avec Référence Retraite
Carrière reconstituée et corrigée auprès des caisses, départ anticipé et chiffré, rachats de trimestres, cumul emploi-retraite, demande de retraite et recours.
Gestion de votre épargne
Assurance vie, contrat de capitalisation, PER, à titre personnel ou au nom de votre société. Accompagnement fiscal du PER inclus.
Tous nos prix sont publiés, sans surprise. Voir les tarifs →
Les 8 cantons où votre salaire est imposé en France
Berne, Soleure, Bâle-Ville, Bâle-Campagne, Vaud, Valais, Neuchâtel et Jura relèvent de l'accord du 11 avril 1983 : votre salaire est imposé en France, sur présentation chaque année de l'attestation de résidence fiscale 2041-AS. Genève, elle, prélève l'impôt à la source.
Genève : faut-il demander le statut de quasi-résident ?
Il est ouvert si au moins 90 % des revenus de votre foyer sont imposables en Suisse. Il permet de déduire vos frais réels, votre 3e pilier ou vos intérêts d'emprunt. La demande se fait avant le 31 mars de l'année suivante, chaque année, et elle est irrévocable : on la simule avant.
Télétravail : la règle des 40 %
Depuis 2023, vous pouvez télétravailler jusqu'à 40 % de votre temps de travail depuis la France sans changer le pays d'imposition de votre salaire. Côté sécurité sociale, vous restez affilié en Suisse tant que le télétravail reste sous 50 %.
LAMal ou régime français ?
Vous choisissez votre assurance maladie : LAMal suisse, ou régime français avec une cotisation de 8 % de votre revenu fiscal au-delà d'un abattement (12 015 € en 2026). Ce choix engage pour longtemps et ne se rouvre qu'à certaines étapes, comme le départ à la retraite : faites le calcul avant.
Retraite : AVS, 2e pilier et retraite française
Chaque pays verse sa part : l'AVS suisse, votre caisse de pension pour le 2e pilier, et vos régimes français pour vos périodes en France. Vos périodes suisses comptent pour la durée d'assurance française. Votre carrière doit être vérifiée dans chaque régime.
Le 2e pilier en capital
Si vous vivez en France, la part obligatoire de votre 2e pilier reste en principe bloquée sur un compte de libre passage jusqu'à l'approche de la retraite ; la part surobligatoire peut souvent être retirée plus tôt. En France, le capital est imposable, avec une option pour un prélèvement libératoire de 7,5 % après un abattement de 10 %. L'impôt retenu à la source en Suisse se récupère ensuite.
3e pilier, rachat LPP ou PER ?
Le 3e pilier suisse (3a) ne réduit votre impôt que si vous êtes imposé en Suisse, comme un quasi-résident genevois. Si votre salaire est imposé en France, le PER français est souvent l'outil le plus efficace. Nous vérifions le traitement fiscal avant tout versement.
Transmission : plus de convention entre la France et la Suisse
La convention sur les successions ne s'applique plus depuis le 1er janvier 2015. Selon votre domicile et celui de vos héritiers, un même bien peut être taxé dans les deux pays, avec une imputation seulement partielle. Assurance vie, donations, localisation des biens : cela se prépare.
Les réponses courtes
Je travaille à Genève : où suis-je imposé ?
En Suisse, par une retenue à la source. Vous déclarez aussi ce salaire en France, qui accorde un crédit d'impôt égal à l'impôt français correspondant : il sert à calculer le taux appliqué à vos autres revenus.
Je travaille dans le canton de Vaud, de Neuchâtel ou du Jura ?
Vous relevez de l'accord de 1983 : votre salaire est imposé en France, à condition de remettre chaque année à votre employeur l'attestation de résidence fiscale (formulaire 2041-AS). Sans elle, il prélève l'impôt suisse à la source.
Puis-je vous consulter si je vis en Suisse ?
Notre accompagnement s'adresse aux frontaliers résidents de France. Pour les résidents suisses, contactez-nous : nous vous dirons ce que nous pouvons faire.
Faisons le point sur votre situation de frontalier
Laissez vos coordonnées : nous vous recontactons pour un premier échange de 30 minutes, offert et sans engagement.
- Votre imposition : France, Genève ou quasi-résident
- Votre assurance maladie, vos 2e et 3e piliers
- Ce que vous pouvez optimiser dès cette année
5,0/5 · 130 avis clients · ORIAS 18008002 · membre CNCEF
Parlons de votre situation
Premier échange de 30 minutes, en visio ou par téléphone, sans engagement.